¿Cómo funcionan los avales financieros y técnicos?

Una de las situaciones habituales en el mundo de las empresas es que tanto estas como los trabajadores autónomos se encuentren con la necesidad e incluso la obligación de solicitar un aval. Eso sí, al contrario de lo que pueda pensarse, en ocasiones simplemente se trata de un requisito indispensable para acceder a ciertos beneficios económicos (préstamos, créditos…) o técnicos (por ejemplo, licitaciones o concursos).

Por lo tanto, un aval tiene como principal objetivo el de servir de instrumento o herramienta que garantice que una empresa cumple con sus obligaciones de pago económico o no económico ante terceros.

Para entenderlo algo mejor, supone un compromiso de pago de una persona o avalista ante cualquier situación de impago o incumplimiento de las condiciones por parte de la persona u organización avalada.

Elementos claves de un aval

Una vez entendido lo que implica solicitar un aval para una empresa o un particular es el momento de apuntar las tres figuras claves que siempre hay durante el proceso:

• La primera de ellas es el avalista, es decir la persona u organización que garantiza por medio de dicho aval el cumplimiento de las obligaciones contraídas.
• La segunda es el beneficiario, o lo que es lo mismo, el receptor del aval y quien lo solicita. Un buen ejemplo de ello es cualquier entidad bancaria.
• Finalmente, la tercera figura es el avalado, la persona física o empresa que contrata el aval.

Además de estas tres partes, deben quedar claros en todo aval aspectos como cuál es la fecha de vencimiento, las condiciones para que el avalista tenga derecho a ejecutar el aval, el importe máximo que garantiza el avalista, etc.

La importancia de contar con un aval

Dependiendo de las necesidades, las empresas pueden contar con distintos avales: financiero, técnico o de otro tipo. Gracias a ellos se pueden llevar a cabo diversos proyectos a los que no es posible acceder de otra manera.

Sea una elección o un requisito, siempre debe tenerse en cuenta que estamos hablando de un producto de riesgo. Por tanto, tendrá siempre un coste en forma de interés y/o comisiones de gestión (aunque no se llegara a ejecutar). Asimismo, cabe señalar que el coste normalmente irá indicado en “tanto por mil” y que en numerosas ocasiones serán incorporados los gastos de estudios y formalización.

Requisitos para la obtención de un aval

En lo que se refiere a los requisitos y aunque cada entidad los establece diferentes, por regla general hay algunos esenciales que apuntamos a continuación:

• Que la empresa o solicitante del aval se encuentre al corriente de pagos en la Agencia Tributaria y la Seguridad Social.
• Que la empresa no está en concurso de acreedores.
• Que se presenten los documentos exigidos. Estos suelen ser: cuenta de pérdidas y ganancias, memoria de actividad económica y, en el caso de que la empresa sea nueva, un plan de negocio.

Tipos de avales

Volviendo a los tipos de aval, cada modalidad cumple con unos objetivos y atienden a unas necesidades concretas. Y claro está, funcionan de diferente manera.

• Aval financiero: su funcionamiento tiene como objetivo garantizar un pago de una letra, crédito o un pagaré. Es decir, se trata de cumplir con las obligaciones financieras que contraen empresas frente a terceros. Suele ser necesario en caso de solicitar un préstamo para que el banco se asegure del pago.
• Aval técnico: su funcionamiento está basado en el cumplimiento de obligaciones contractuales no económicas. Estas son las exigidas por algunas administraciones públicas para ejecutar obras, participar en licitaciones, o realizar importaciones y cubrir desviaciones de plazos, costes, calidad, etc.

Sea como fuere, siempre es recomendable contar con el apoyo y la experiencia de gestores.